הפער בין הברוטו לשכר המבוטח
כך תבדקו מאיזה חלק בשכר הופקד הכסף לפנסיה
משכורת גבוהה לא מבטיחה פנסיה גבוהה. הפער מתחיל במקום שקל לפספס: הברוטו בתלוש מספר כמה קיבלת באותו חודש, אבל הפנסיה נבנית רק מהשכר שממנו הפקידו לה.
שכר מבוטח החלק בשכר שעל בסיסו מחשבים את ההפקדות לפנסיה. הוא לא בהכרח זהה לברוטו שמופיע בראש התלוש.
"השכר המבוטח של העובד לצורך ביצוע ההפרשות הוא שכר העובד ורכיביו כמשמעם בחוק ובתקנות פיצויי פיטורים" צו ההרחבה לפנסיה חובה, סעיף 6(ב)
בעברית של בני אדם, לא כל רכיב שנכנס לחשבון הבנק חייב להיכנס גם לחישוב הפנסיה. שעות נוספות, החזרי הוצאות, מענקים ורכיבים נוספים עשויים להישאר בחוץ, בהתאם לאופי התשלום ולהסכם העבודה. ובנוסף, צו ההרחבה מחייב הפרשה רק עד גובה השכר הממוצע במשק, אלא אם סוכם אחרת.
תחשוב על עגלה בסופר. הברוטו הוא כל מה שהעמסת לעגלה, אבל בקופה של הפנסיה נסרקים רק המוצרים שסומנו לכך. לכן עגלה מלאה יכולה להיראות מצוין, בזמן שהסכום שעובר בקופה נמוך בהרבה.
כך בודקים את הפער בתלוש
מצא את הברוטו זה המספר שמרכז את השכר ורכיביו באותו חודש. הוא נקודת ההתחלה, לא התשובה. אתר את בסיס ההפקדות חפש בתלוש את השכר שממנו חושבו ההפקדות לפנסיה. הניסוח והמיקום עשויים להשתנות בין תלושים. העמד את המספרים זה מול זה אם בסיס ההפקדות נמוך מהברוטו, עבור לרכיבי השכר ובדוק מה יוצר את ההפרש. קרא את שמות הרכיבים חפש שעות נוספות, החזרי הוצאות, מענקים ורכיבים נוספים שמרכיבים את השכר הכולל. בקש הסבר מדויק השאלה היא לא רק "מפקידים לי לפנסיה?", אלא "מאילו רכיבי שכר מחושבות ההפקדות, ואילו רכיבים נשארים מחוץ לבסיס?"
אל תסתפק בשורת ההפקדה סכום שהופקד החודש לא מספר לבדו אם כל רכיבי השכר הרלוונטיים נכללו. כדי להבין את התמונה צריך לראות גם את הבסיס שממנו הוא חושב.
האם פער בין הברוטו לשכר המבוטח אומר בהכרח שיש טעות? לא. רכיבים מסוימים עשויים שלא להיכלל, בהתאם לאופי התשלום ולהסכם העבודה. הפער הוא סיבה להבין את התלוש, לא הוכחה שמשהו נעשה לא נכון. אצל מי הפער בולט במיוחד? אצל מי שהשכר שלו בנוי מהרבה שכבות. טייס, רואה חשבון או מנהל יכולים להרוויח היטב, ובכל זאת לצבור פנסיה לפי בסיס נמוך משמעותית.
בתלוש החודשי הברוטו ובסיס ההפקדות מופיעים כשני מספרים שאפשר להשוות. בכל הפקדה הפנסיה מקבלת רק את מה שחושב לפי השכר המבוטח. לאורך השנים הפער שחוזר מדי חודש משפיע על הבסיס שעליו נבנית הצבירה.
שורה תחתונה: אל תמדוד את הפנסיה לפי גובה המשכורת. הפנסיה לא זוכרת כמה הרווחת. היא זוכרת על כמה הפקידו.